美國永久豁免實質受益人申報，銀行業 KYC 與反洗錢合規工具受挫

美國國會於2021年通過《公司透明法》（CTA），要求多數企業向財政部金融犯罪執法局（FinCEN）揭露最終擁有人；資料庫自2024年1月1日收件，估計涵蓋3,260萬家小型企業、每家成本約85美元。銀行原可在客戶同意下用其補強KYC與反洗錢查核，並協助美國接軌FATF標準。

FinCEN於2026年8月11日敲定最終規則，永久豁免美國境內成立公司及美國人士申報，並將刪除其既有受益人資料；僅部分在美登記的外國公司仍須申報非美國受益人。企業團體歡迎減負，但銀行依《銀行保密法》及客戶盡職調查規則承擔的查核、監控與可疑活動申報責任未變，資料缺口須自行補上。